Сергей Саламатов: «Многие российские компании в конкурентной борьбе рассчитывают на русский “авось”»

Сергей Саламатов, начальник отдела внутреннего аудита Ашинского металлургического завода и спикер одиннадцатой конференции «Корпоративные системы риск-менеджмента», рассказал CFO-Russia.ru об эволюции системы управления рисками.

Какие этапы эволюции прошла СУР (система управления рисками) вашей компании?

Современная рыночная экономика характеризуется высокой волатильностью и непредсказуемостью основных макроэкономических и фондообразующих параметров. При функционировании компании в условиях неопределенности на передний план выходят скорость реагирования на изменения рыночной среды и способность компании предвидеть нежелательные последствия. Таким образом, для получения конкурентных преимуществ и повышения эффективности финансово-хозяйственной деятельности компании важнейшую роль играет построение риск-ориентированной системы принятия решений, интегрированной во все ключевые бизнес-процессы компании.

Однако, не все компании готовы к таким преобразованиям, у каждой своя история, своя культура менеджмента, свой набор сотрудников, поэтому уровень зрелости системы управления рисками в каждой компании разный.

Многие российские компании до сих пор принимают во внимание только финансовые риски или же «управляют» рисками по мере их возникновения. Они используют методы риск-менеджмента от случая к случаю, в конкурентной борьбе рассчитывают скорее на везение (или русский «авось»), поэтому наиболее подвержены риску банкротства в периоды резких колебаний на рынке.

При этом большинству крупных компаний удалось развить комплексную систему управления рисками, которая охватывает как финансовые, так и нефинансовые риски и позволяет на регулярной основе выявлять их и управлять ими. Такие организации в большей степени защищены от негативного влияния факторов внешней и внутренней среды.

Однако быстроменяющаяся политическая ситуация и рост конкуренции требовали от компаний более оперативного принятия решений с учетом рисков. Возникла потребность интегрировать данную процедуру в бизнес-процессы компании. Также этому способствовали выход в свет стандарта ISO31000 (принят в РФ ГОСТ ИСО31000:2010), поручения Президента РФ по вопросам повышения эффективности деятельности компаний с государственным участием, рекомендации Росимущества и др.

Переход в стадии с более развитой СУР открывали перед компаниями конкурентные преимущества и новые возможности на рынке. Это и способность предвидеть изменения рынка, быть защищенным от негативных событий, иметь доступ к более дешевым кредитам и страховым ресурсам, быть более привлекательным для инвесторов и других партнеров. Однако новый уровень эволюции СУР требует новых знаний и навыков, готовности внутренней среды и менеджмента компании к изменению системы корпоративного управления и других качественных преобразований.

Сейчас лишь немногие компании способны перейти на данную стадию эволюции СУР.

Работая на Магнитогорском металлургическом комбинате с достаточно высоким уровнем корпоративной культуры и развитой системой риск-менеджмента, я участвовал в повышении прикладной значимости СУР, чтобы существующие механизмы риск-менеджмента не были пустой формальностью, а были востребованы собственниками бизнес-процессов и управленцами всех уровней для принятия решений, связанных с неопределенностью.

Менялись ли инструменты управления рисками на разных этапах эволюции СУР вашей компании?

Давайте рассмотрим две компании из одной отрасли с разным уровнем зрелости СУР.

На текущем этапе развития риск-менеджмента ОАО «ММК» в ходе интеграции СУР в бизнес-процессы компании внедрялись процедуры имитационного моделирования, количественные и скоринговые модели, система рейтингов и ключевых индикаторов риска.

Данные инструменты позволяли собственникам процессов:

• определять наиболее вероятные значения целевых показателей с учетом влияния рисков;
• оценивать вероятность достижения данных показателей;
• идентифицировать величины, находящиеся «под риском»;
• определять факторы, оказывающие наибольшее влияние на результат;
• ставить границы допустимых отклонений.

Это помогало им принимать либо делегировать решения в условиях неопределенности.

На Ашинском металлургическом заводе система управления рисками еще достаточно «молодая», так как выстраивалась «с нуля». На данном этапе многие из описанных выше инструментов не будут так же эффективны. Невозможно забраться на самую верхнюю ступеньку лестницы эволюции СУР, не пройдя все остальные.

В компании многим рискам не придавали значения, отсутствовал механизм целеполагания по всем бизнес-процессам (а как говорится, нет цели — нет риска) и, что также важно, — не хватало риск-ориентированного мышления. В первую очередь были настроены риск-коммуникации, проведены обучающие семинары, направленные на повышение культуры управления рискам, формирование единой терминологии. Разработаны методики для оценки ключевых рисков, понятные всем участникам процесса. Сформированы реестры рисков, присущих бизнес-процессам. Определены факторы, оказывающие наибольшее влияние на реализацию рисковых событий. На основании полученных данных были разработаны процедуры по уменьшению налоговых и кредитных рисков, рисков контрагентов и многих других.

На данном уровне, учитывая специфику корпоративной культуры и недостаток достоверной аналитической базы, набор инструментов для оценки и управления рисками отличался от используемого в ОАО «ММК». Например, применение того же имитационного моделирования на «некачественных» допусках, при неполной статистической базе, могло привести к искажению информации и принятию неверных управленческих решений.

Однако достижение базового уровня СУР сформировало предпосылки для дальнейшего развития риск-менеджмента в компании от управления конкретными рисками к риск-ориентированному принятию решений.

Другими словами, риск-менеджерам важно выбирать и использовать инструменты управления рисками, соответствующие уровню зрелости СУР компании.

Задать собственные вопросы Сергею и узнать больше об опыте Ашинского металлургического завода вы сможете на одиннадцатой конференции «Корпоративные системы риск-менеджмента», которая пройдет 6 октября в Москве.

Ирина Экзархо

Комментарии